债券市场观察 康泰生物: 深圳康泰生物成品股份有限公司向不特定对象刊行可诊治公司债券第四次临时受托看工作务讲述（2024年度）

证券代码：300601               证券简称：康泰生物 转债代码：123119               转债简称：康泰转 2       深圳康泰生物成品股份有限公司      向不特定对象刊行可诊治公司债券         第四次临时受托看工作务讲述               （2024 年度）               债券受托看管东谈主               二〇二四年十二月                    蹙迫声明   本讲述依据《可诊治公司债券看管宗旨》（以下简称“看管宗旨”）、《深圳康泰 生物成品股份有限公司 2021 年向不特定对象刊行可诊治公司债券受托看管公约》（以 下简称“受托看管公约”）、《深圳康泰生物成品股份有限公司向不特定对象刊行可转 换公司债券召募诠释书》（以下简称“召募诠释书”）等关联公开信息知道文献、第三 方中介机构出具的专科成见等，由本期可诊治公司债券受托看管东谈主中信建投证券股份有 限公司（以下简称“中信建投证券”）编制。中信建投证券对本讲述中所包含的从上述 文献中引述内容和信息未进行寂寥考证，也不就该等引述内容和信息的真确性、准确性 和好意思满性作念出任何保证或承担任何使命。   本讲述不组成对投资者进行或不进行某项行径的推选成见，投资者搪塞关联事宜作念 出寂寥判断，而不应将本讲述中的任何内容据以算作中信建投证券所作的承诺或声明。 在职何情况下，投资者依据本讲述所进行的任何算作或不算作，中信建投证券不承担任 何使命。                 第一节 本次债券好像 一、核准文献及核准界限   本次向不特定对象刊行可转债的决议及关联事项已于 2021 年 2 月 8 日经深圳康泰 生物成品股份有限公司（以下简称“公司”、“康泰生物”、“刊行东谈主”）第六届董事 会第二十六次会议、第六届监事会第二十四次会议审议通过，并于 2021 年 2 月 26 日经 次会议，审议通过了《对于进一步明确公司向不特定对象刊行可诊治公司债券具体决议 的议案》。   经中国证券监督看管委员会《对于容许深圳康泰生物成品股份有限公司向不特定对 象刊行可诊治公司债券注册的批复》（证监许可20211873 号）容许注册，公司于 2021 年 7 月 15 日向不特定对象刊行 2,000 万张可诊治公司债券，每张面值为 100 元，召募 资金总和为东谈主民币 200,000 万元，扣除承销费、保荐费偏执他刊行用度东谈主民币 1,034 万 元后，召募资金净额为东谈主民币 198,966 万元。上述召募资金到位情况业经信永中庸管帐 师事务所（稀奇平庸合股）审验并出具了 XYZH/2021SZAA40430 号《验资讲述》。   经深圳证券往来所容许，公司本次刊行的可转债于 2021 年 8 月 5 日起在深圳证券 往来所挂牌往来，债券简称“康泰转 2”，债券代码“123119”。 二、本期债券的主要条件 （一）刊行主体   深圳康泰生物成品股份有限公司。 （二）债券称号 （债券简称：康泰转 2，债券代码：123119）。 （三）刊行界限   本次可转债的刊行总和为东谈主民币 200,000 万元，刊行数目为 2,000 万张。 （四）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。 （五）债券期限    本次刊行的可转债的期限为自愿行之日起六年，即自 2021 年 7 月 15 日至 2027 年 （六）票面利率    第一年为 0.30%、第二年为 0.50%、第三年为 1.00%、第四年为 1.50%、第五年为 （七）起息日    本期债券的起息日为 2021 年 7 月 15 日。 （八）付息的期限和格式    本次刊行的可转债弃取每年付息一次的付息格式，到期退回未转股的可转债本金并 支付终末一年利息。    年利息指可转债捏有东谈主按捏有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每满一年 可享受确当期利息。年利息的计较公式为：I=B×i。    I：指年利息额；    B：指本次刊行的可转债捏有东谈主在计息年度（以下简称“昔日”或“每年”）付息 债权登记日捏有的可转债票面总金额；    i：指可转债昔日票面利率。    本次刊行的可转债弃取每年付息一次的付息格式，计息肇始日为可转债刊行首日。 可转债捏有东谈主所得回利息收入的应付税项由可转债捏有东谈主职守。    付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当日。如该日为 法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往来日，顺延技术不另付息。每相邻的两个付息 日之间为一个计息年度。    付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个往来日，公司将在 每年付息日之后的五个往来日内支付昔日利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登 记日）肯求诊治成公司股票的可转债，公司不再向其捏有东谈主支付本计息年度及以后计息 年度的利息。   公司将在本次刊行的可转债期满后五个劳动日内办理收场偿还债券余额本息的事 项。 （九）转股期限   本次刊行的可转债转股期自愿行完结之日 2021 年 7 月 21 日起满六个月后的第一个 往来日起至可转债到期日止，即 2022 年 1 月 21 日至 2027 年 7 月 14 日止。 （十）转股价钱的详情及调整   本次刊行的可转债的动手转股价钱为 145.63 元/股，不低于召募诠释书公告日前二 十个往来日公司 A 股股票往来均价和前一个往来日公司 A 股股票往来均价。   前二十个往来日公司股票往来均价=前二十个往来日公司股票往来总和/该二十个 往来日公司股票往来总量。   前一个往来日公司股票往来均价=前一个往来日公司股票往来总和/该日公司股票 往来总量。   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次 刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，公司将按上述条 件出现的先后法例，次序对转股价钱进行积累调整，具体调整宗旨如下：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派发现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P0 为调整前有用的转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新 股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现款股利，P1 为调整 后有用的转股价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将次序进行转股价钱调整，并在相宜 条件的上市公司信息知道媒体上刊登公告，并于公告中载明转股价钱调整日、调整宗旨 及暂停转股技术（如需）。当转股价钱调整日为本次刊行的可转债捏有东谈主转股肯求日或 之后，诊治股份登记日之前，则该捏有东谈主的转股肯求按公司调整后的转股价钱实施。   当公司可能发生股份回购、公司统一、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目 和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债捏有东谈主的债权柄益或转股孳生 权益时，公司将视具体情况按照公谈、平正、公允的原则以及充分保护捏有东谈主权益的原 则调整转股价钱。关联转股价钱调整内容及操作宗旨将依据其时国度关联法律法例及证 券监管部门的关联规定来制订。 （十一）转股股数详情格式以及转股时不及一股金额的处理方法   本次刊行的可转债捏有东谈主在转股期内肯求转股时，转股数目的计较格式为：Q=V/P， 并以去尾法取一股的整数倍。   其中：Q 为可转债的转股数目；V 为可转债捏有东谈主肯求转股的可转债票面总金额； P 为肯求转股当日有用的转股价钱。   本次刊行可转债的债券捏有东谈主肯求诊治成的股份须为整数股。转股时不及诊治为一 股的可转债余额，公司将按照深圳证券往来所等部门的关联规定，在可转债捏有东谈主转股 当日后的五个往来日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应确当期应计利息，当期 应计利息的计较格式详见下述赎回条件。 （十二）转股价钱向下修正条件   在本次刊行的可转债存续技术，当公司股票在职意聚集三十个往来日中至少十五个 往来日的收盘价钱低于当期转股价钱 85%时，公司董事会有权提议转股价钱向下修正方 案并提交公司股东大会表决，该决议须经出席会议的股东所捏表决权的三分之二以上通 过方可实施。股东大会进行表决时，捏有公司本次刊行可转债的股东应当避让；修正后 的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个往来日公司股票往来均价和前一个 往来日的公司股票往来均价之间的较高者。   若在前述三十个往来日内发生过转股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日前的交 易日按调整前的转股价钱和收盘价钱计较，在转股价钱调整日及以后的往来日按调整后 的转股价钱和收盘价钱计较。   公司向下修正转股价钱时，须在相宜条件的上市公司信息知道媒体上刊登股东大会 决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股技术。从股权登记日后的第一个往来 日（即转股价钱修正日）起，动手复原转股肯求并实施修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股肯求日或之后，诊治股份登记日之前，该类转股肯求应按 修正后的转股价钱实施。 （十三）赎回条件   本次刊行的可转债到期后五个往来日内，刊行东谈主将按债券面值的 112%（含终末一 期利息）的价钱赎回未转股的可转债。   在转股期内，当下述情形的猖狂一种出当前，公司有权决定按照债券面值加当期应 计利息的价钱赎回一齐或部分未转股的可转债： 盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。   当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将赎回的可转债票面总金额；   i：指可转债昔日票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算 头不算尾）。   若在前述三十个往来日内发生过转股价钱调整的情形，则在转股价钱调整日前的交 易日按调整前的转股价钱和收盘价钱计较，在转股价钱调整日及以后的往来日按调整后 的转股价钱和收盘价钱计较。 （十四）回售条件   本次刊行的可转债终末两个计息年度，如若公司股票在职意聚集三十个往来日的收 盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债一齐或部分按 债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。   若在上述往来日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不 包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调整的 情形，则在转股价钱调整日前的往来日按调整前的转股价钱和收盘价钱计较，在转股价 作风整日及以后的往来日按调整后的转股价钱和收盘价钱计较。如若出现转股价钱向下 修正的情况，则上述聚集三十个往来日须从转股价钱调整之后的第一个往来日起再行计 算。   本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债捏有东谈主在每年回售条件初度称心后可 按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初度称心回售条件而可转债捏有东谈主未在公司届时 公告的回售汇报期内汇报并实施回售的，该计息年度不应再欺诈回售权，可转债捏有东谈主 不可屡次欺诈部分回售权。   若公司本次刊行的可转债召募资金投资项操办实施情况与公司在召募诠释书中的 承诺情况比较出现要紧变化，把柄中国证监会或深圳证券往来所的关联规定被视作转变 召募资金用途或被中国证监会或深圳证券往来所认定为转变召募资金用途的，可转债捏 有东谈主享有一次回售的权柄。可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债一齐或部分按债券面值 加当期应计利息的价钱回售给公司。捏有东谈主在附加回售条件称心后，不错在公司公告后 的附加回售汇报期内进行回售，本次附加回售汇报期内虚假施回售的，不应再欺诈附加 回售权。   上述当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将回售的可转债票面总金额；   i：指可转债昔日票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的本色日期天数（算 头不算尾）。 （十五）本次召募资金用途   本次刊行可转债召募资金总和为 200,000.00 万元，扣除刊行用度后用于“百旺信应 急工程建立姿首”和“腺病毒载体新冠疫苗车间姿首”，项操办实檀越体为康泰生物， 具体如下：                                               单元：万元 序号          姿首称号            姿首总投资          拟参加召募资金             共计                317,267.64      200,000.00      以上姿首均已进行详备的可行性有计划，姿首投资权略是对拟投资项操办大体安排， 实施经过中可能将把柄本色情况作安妥调整。      若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总和扣除刊行用度后的本色召募资金少 于上述姿首召募资金拟参加总和，公司将把柄本色召募资金净额，按照项操办绘身绘色 等情况，调整并最终决定召募资金参加的优先法例及各项操办具体投资额等使用安排， 召募资金不及部分由公司以自筹资金措置。在本次召募资金到位之前，公司将把柄姿首 进程的本色情况以自筹资金先行参加，并在召募资金到位之后按照关联法例规定的轨范 给予置换。 （十六）担保事项      本次刊行的可转债不提供担保。 （十七）债券受托看管东谈主      本次可诊治公司债券债券受托看管东谈主为中信建投证券股份有限公司。                           第二节 要紧事项基本情况      把柄公司知道的《对于向不特定对象刊行可诊治公司债券募投姿首结项并将节余募 集资金始终补充流动资金的公告》，公司发生的要紧事项如下： 一、召募资金投资姿首情况      把柄公司《向不特定对象刊行可诊治公司债券召募诠释书》以及《对于变更部分募 集资金用途并始终补充流动资金的公告》（公告编号：2022-054）知道的召募资金使用 权略，本次刊行的召募资金在扣除刊行用度后，用于以下募投姿首：                                                                            单元：万元                                        调整后拟使用召募资               完结 2024 年 12 月 30 日召募 序号            姿首称号                                          金投资金额                      资金参加金额              共计                                   198,966.00                191,106.86      注 1：以上完结 2024 年 12 月 30 日数据未经审计。    注 2：2022 年 8 月 18 日，公司召开第七届董事会第五次会议、第七届监事会第五次会议，并 于 2022 年 9 月 14 日召开 2022 年第一次临时股东大会和“康泰转 2”2022 年第一次债券捏有东谈主会 议，会议审议通过了《对于变更部分召募资金用途并始终补充流动资金的议案》，容许变更向不特 定对象刊行可诊治公司债券召募资金投资姿首“百旺信救急工程建立姿首”及“腺病毒载体新冠疫 苗车间姿首”部分召募资金用途，将召募资金 66,000.00 万元始终补充流动资金，用于公司的往常 经贸易务。2022 年 9 月 19 日，公司已将上述召募资金 66,000.00 万元转出召募资金专项账户用于永 久补充流动资金。 二、本次结项的募投姿首召募资金使用及节余情况      本次结项的召募资金投资姿首为“百旺信救急工程建立姿首”以及“腺病毒载体新 冠疫苗车间姿首”，完结2024年12月30日，上述姿首已实施收场，称心结项条件，本次 结项募投姿首召募资金具体使用与节余情况如下：                                                                            单元：万元             召募资金承                      利息及现          预测节余召募           本次节余金额占召募                           累计参加金  姿首称号       诺投资总和                      金看管收            资金（             资金净额的比例（                            额（B）              （A）                       益（C）          D=A-B+C）            E=D/A） 百旺信救急 工程建立项   目 腺病毒载体 新冠疫苗车    35,770.01    31,066.32   1,733.43       6,437.12   18.00%  间姿首 始终补充流  动资金  共计     198,966.00   191,106.86   5,450.63      13,309.77   6.69% 注：预测节余召募资金金额未包含尚未收到的银行利息收入及现款看管收益，本色金额以资金转出 当日召募资金账户余额为准。 三、本次结项的募投姿首召募资金节余主要原因 省俭、有用的原则，在确保募投姿首建立质料的前提下，加强姿首建立各步伐用度的控 制、监督和看管。 提下，公司按照关联规定对闲置的召募资金进行现款看管，提高了闲置召募资金的使用 恶果，得回一定的利息收入。 质保金支付技术周期较长，尚未到资金支付节点所致；百旺信救急工程建立项操办地盘 款尚未达到支付条件，关联部门的审批手续正在鼓吹中。公司将在上述部分尾款、质保 金及地盘款称心付款条件时，按照关联合同商定以自有资金或自筹资金给予支付。 四、节余召募资金后续使用权略及召募资金专户刊出情况   鉴于公司募投姿首“百旺信救急工程建立姿首”以及“腺病毒载体新冠疫苗车间项 目”已实施收场，为提高召募资金的使用恶果，合理分派资源，晋升公司的经营效益， 公司拟将上述项操办节余资金始终补充流动资金，以营救公司往常坐褥经营行径。   节余召募资金转出后，公司将视情况办理销户手续，刊出关联召募资金账户，同期， 公司与保荐机构、开户银行签署的召募资金专户监管公约随之隔绝。 五、上述事项对公司影响的分析   公司本次将向不特定对象刊行可诊治公司债券结项并将节余召募资金始终补充流 动资金事项照旧上市公司董事会、监事会审议通过，执行了必要的决策轨范，关联事项 尚需提交股东大会审议。上述事项相宜公司本色情况，成心于提高公司召募资金使用效 率，相宜公司经营发展需要，对公司治理、往常看管、坐褥经营及偿债智商无要紧不利 影响。   中信建投证券把柄《可诊治公司债券看管宗旨》、《受托看管公约》的关联规定及 商定，出具本临时受托看工作务讲述。中信建投证券将捏续温雅本次可转债后续本息偿 付偏执他对债券捏有东谈主权益有要紧影响的事项，并将严格执行债券受托看管东谈主职责。   特此提请投资者温雅上述存续债券的关联风险，并请投资者对关联事项作念出寂寥判 断。   （以下无正文） （本页无正文，为《深圳康泰生物成品股份有限公司向不特定对象刊行可诊治公司债券 第四次临时受托看工作务讲述（2024 年度）》之盖印页）                    债券受托看管东谈主：中信建投证券股份有限公司                                 年   月   日