债券市场观察 中天精装: 对于精装转债回售的第二次教导性公告
证券代码：002989 证券简称：中天精装 公告编号：2024-108
债券代码：127055 债券简称：精装转债
深圳中天精装股份有限公司
对于“精装转债”回售的第二次教导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息败露内容的确切、准确和完竣，莫得无理记
载、误导性述说或要紧遗漏。
特殊教导：
“精装转债”。截止本公告密出前的临了一个往复日，“精装转债”的收盘价高于本
次回售价钱。投资者接收回售可能会带来耗费，敬请投资者注意风险。
深圳中天精装股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 10 月 29 日召开
了公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议，于 2024 年 11 月
会，分歧审议通过了《对于可转债募投情势结项、绝交并将节余召募资金恒久补充
流动资金的议案》。字据《深圳中天精装股份有限公司公开荒行 A 股可窜改公司债
券召募证明书》（以下简称“《召募证明书》”）的商定，“精装转债”的附加回
售条件收效。现将“精装转债”回售关联事项公告如下：
一、回售条件空洞
（一）导致回售条件收效的原因
公司于 2024 年 10 月 29 日召开了公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事
会第十四次会议，于 2024 年 11 月 22 日召开了公司 2024 年第一次债券握有东谈主会议和
公司 2024 年第五次临时推动大会，分歧审议通过《对于可转债募投情势结项、绝交
并将节余召募资金恒久补充流动资金的议案》。具体内容详见公司于 2024 年 10 月 31
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上败露的《对于初度公开荒行股票部分募投项
目及可转债募投情势结项、绝交并将节余召募资金恒久补充流动资金的公告》（公告
编号：2024-096）。
字据《深圳证券往复所股票上市王法》规矩，经推动大会批准变更召募资金投资
项盘算推算，公司应当在推动大和会事后二十个往复日内赋予可窜改公司债券握有东谈主一次
回售的权力。同期，字据《召募证明书》的商定，“精装转债”的附加回售条件收效。
（二）附加回售条件
字据公司《召募证明书》的商定，附加回售条件具体如下：
“若公司本次刊行的可窜改公司债券召募资金投资项盘算推算扩充情况与公司在募
集证明书中的应允情况比较出现要紧变化，且该变化被中国证监会认定为改变召募资
金用途的，本次刊行的可窜改公司债券握有东谈主享有一次回售的权力。可窜改公司债券
握有东谈主有权将其握有的一齐或部分可窜改公司债券按照债券面值加当期应计利息的
价钱回售给公司。握有东谈主在附加回售条件雀跃后，不错在公司公告后的附加回售讲演
期内进行回售，本次附加回售讲演期内不扩充回售的，自动丧失该回售权。”
（三）回售价钱
字据公司《召募证明书》的商定，当期应计利息的计较公式为：
IA = B × i × t / 365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可窜改公司债券握有东谈主握有的将回售的可窜改公司债券票面总
金额；
i 为可窜改公司债券往时票面利率；
t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的本色日期天数（算
头不算尾）。
其中：i=1.0%（“精装转债”第三年计息期年度，即 2024 年 2 月 22 日至 2025 年
t=284 天（2024 年 2 月 22 日至 2024 年 12 月 2 日，算头不算尾）。
计较可得：IA =100×1.0%×284/365=0.778 元/张（含税）。
由上可得“精装转债”本次回售价钱为 100.778 元/张（含息、税）。
字据关联税收法律和律例的关联规矩，对于握有“精装转债”的个东谈主投资者和证
券投资基金债券握有东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代
缴，公司不代扣代缴所得税，回售本色可得 100.622 元/张；对于握有“精装转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），免征所得税，回售本色可得为 100.778 元/张；对
于握有“精装转债”的其他债券握有者应自行交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，
回售本色可得为 100.778 元/张。
（四）回售权力
“精装转债”握有东谈主有权接收是否进行回售，本次回售不具有强制性。
“精装转债”握有东谈主可回售部分能够一齐未转股的“精装转债”。
二、回售要害和付款相貌
（一）回售事项的公示期
按照《深圳证券往复所股票上市王法》《深圳证券往复所上市公司自律监管联接
第 15 号——可窜改公司债券》等关联规矩，经推动大会批准变更召募资金投资情势
的，公司应当在推动大和会事后二十个往复日内赋予可窜改公司债券握有东谈主一次回售
的权力，关联回售公告至少发布三次。其中，在回售扩充前、推动大会方案公告后五
个往复日内至少发布一次，在回售扩充技术至少发布一次，余下一次回售公告的发布
时刻视需要而定。
公司将在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关联回售
的公告。
公司已于 2024 年 11 月 27 日在信息败露媒体败露《深圳中天精装股份有限公司
对于“精装转债”回售的第一次教导性公告》（公告编号：2024-106）。
（二）回售事项的讲演期
期骗回售权的债券握有东谈主应在 2024 年 12 月 2 日至 2024 年 12 月 6 日的回售讲演
期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售讲演，回售讲演当日不错撤单。回售讲演
照旧说明，不可销毁。若是讲演当日未能申讲述捷，可于次日不时讲演（限讲演期内）。
在投资者回售款到账日之前，如已讲演回售的可窜改公司债券发生司法冻结或扣
划等情形，债券握有东谈主的该笔回售讲演业务失效。债券握有东谈主在回售讲演期内未进行
回售讲演，视为对本次回售权的无条件毁掉。
（三）付款相貌
公司将按前述规矩的回售价钱回购“精装转债”，公司寄予中国证券登记结算有限
连累公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登记结算有限
连累公司深圳分公司的关联业务王法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 12 月 11 日，回
售款划拨日为 2024 年 12 月 12 日，投资者回售款到账日为 2024 年 12 月 13 日。
回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售技术的往复
“精装转债”在回售期内将不时往复，但暂停转股，在兼并往复日内，若“精装
转债”握有东谈主发出往复或转让、转托管、转股、回售等两项或以上报盘央求的，按照
往复或转让、回售、转股、转托管的规定科罚。
特此公告。
深圳中天精装股份有限公司
董事会
